第三部分：中共鹿寨縣委組織部2019年度部門決算情況說明

一、2019年度收入支出決算總體情況

2019年度收入總計2411.46萬元，支出總計2411.46萬元，與2018年相比，收、支分別減少879.85萬元；分別減少36.5%。減少原因：(1)年內追加項目金額有所減少;(2)財政收支管理方式改變；以上原因導致收支減少。

二、2019年度收入決算情況

本年收入總計2269.49萬元?，其中：一般公共預算財政撥款收入2149.49萬元；占比94.7%?；政府基金預算財政撥款收入120萬元；占比5.3%。

三、2019年度支出決算情況

本年支出合計 2410.86萬元，其中：基本支出 472.17萬元，占19.6%；項目支出1937.69萬元，占80.4%。

四、2019年度財政撥款收入支出決算情況

?本部門 2019年度財政撥款收、支總決算2411.46萬元、2411.46萬元。與 2018 年相比，財政撥款收、支總計各減少879.85萬元，減少36.5%。減少原因：（1）年內追加項目金額有所減少；(2)財政收支管理方式改變；以上原因導致收支減少。

五、2019年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

（一）財政撥款支出決算情況。

部門 2019年度財政撥款支出2290.86萬元，占本年支出合計的95%。與 2018 年相比，財政撥款支出增加236.15萬元，增加10.3%。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019 年度財政撥款支出2290.86萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出 1589.36萬元，占69.4%；社會保障和就業支出41.08萬元，占1.8%；衛生健康支出25.27萬元，占1.1%；城鄉社區支出455萬元，占19.9%；農林水支出150萬元，占6.5%；住房保障支出28.55萬元，占1.3%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019 年度財政撥款支出年初預算為2331.5萬元，支出決算為2290.86 萬元，完成年初預算的98.3%。決算數小于預算數的主要原因：（1）年中追加安排財政撥款支出預算項目減少；（2）支付管理上，較多資金撥付通過財政直接劃撥到具體單位，直接減少了相應的支出數據，故導致支出決算數據小于預算數據。其中：

1.???? 一般公共服務（類）組織事務（款）

行政運行（項）。年初預算為210.6萬元，支出決算為339.3萬元，完成年初預算的161.1%。決算數大于預算數的主要原因是（1）增加借調人員、兩新黨建員績效獎發放；（2）補發2018年物業補貼；（3）發放2019年通訊補貼；（4）調資等方面，導致支出決算數據大于預算數據。

一般行政管理事務（項）。年初預算為1519.7萬元，支出決算為986萬元，完成年初預算的64.9%。決算數小于預算數的主要原因：多個撥付單位的預算項目資金，通過縣財政局直接劃撥到相應單位，所以在支出管理上有所變化，導致支出決算數據小于預算數據。

事業運行（項）。年初預算為0萬元，支出決算為15.73萬元。決算數大于預算數的主要原因是2018年度績效獎、2019年度聘用人員績效獎，縣財政局均錄入“事業運行”分類項中列支，導致支出決算數據大于預算數據。

其他組織事務支出(項) 年初預算為485萬元，支出決算為226.53萬元，完成年初預算的46.7%。決算數小于預算數的主要原因：多個撥付鄉鎮的預算項目資金，通過縣財政局直接劃撥到鄉鎮，所以在支出管理上有所變化，導致支出決算數據小于預算數據。

2.???? 社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）

歸口管理的行政單位離退休(項), 年初預算為0.4萬元，支出決算為6.92萬元，完成年初預算的1730%。決算數大于預算數的主要原因：（1）增發2018年4-12月物業補貼；（2）發放2019年度一次性生活補助；以上2個原因導致支出決算大于預算數據。

機關事業單位基本養老保險繳費支出(項), 年初預算為51.7萬元，支出決算為34.16萬元，完成年初預算的66.1%。決算數小于預算數的主要原因：人員變動，調減預算數據。

3.???? 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）

行政單位醫療（項），年初預算為19.4萬元，支出決算為14.86萬元，完成年初預算的76.6%。決算數小于預算數的主要原因：人員變動，調減預算數據。

公務員醫療補助（項），年初預算為13.7萬元，支出決算為10.4萬元，完成年初預算的75.9%。決算數小于預算數的主要原因：人員變動，調減預算數據。

4.???? 城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）

其他城鄉社區支出（項），年初預算為0萬元，支出決算為455萬元。決算數大于預算數的主要原因：將年初預算的“新農村建設資金（縣級）”300萬元、追加預算“鄉科級領導培訓經費”155萬元，均調劑功能分類到該項中，導致支出決算數據大于預算數據。

5.???? 農林水支出（類）農業（款）

其他農業支出（項），年初預算為0萬元，支出決算為150萬元。決算數大于預算數的主要原因：收到市級下撥資金“2019年新農村建設資金（市級）”150萬元，按文件要求錄入該項，故導致支出決算數據大于預算數據。

6.???? 住房保障支出（類）住房改革支出（款）

住房公積金（項），年初預算為31萬元，支出決算為28.55萬元，完成年初預算的92.1%。決算數小于預算數的主要原因：人員變動，調減預算數據。

7.???? 其他支出（類）其他支出（款）

其他支出（項），年初預算為0萬元，支出決算為1.6萬元。決算數大于預算數的主要原因：縣級追加預算“人才特殊津貼”1.6萬元，錄入該項，故導致支出決算數據大于預算數據。

六、2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況

2019年度財政撥款基本支出473.17萬元，其中：

人員經費442.10萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、生活補助、其他對個人和家庭的補助。

公用經費31.06萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、維修（護）費、福利費、其他商品和服務支出。

七、2019 年度一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算情況

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況

2019 年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的100%；公務用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為0萬元，完成預算的100%。2019年度“三公”經費支出決算數等于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，進一步從嚴控制“三公”經費開支。

?? （二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元；公務用車購置及運行費支出決算0萬元 ；公務接待費支出決算0萬元。具體情況如下：?

??? 1.因公出國（境）費支出0萬元。全年安排機關和所屬單位因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行費支出0萬元。其中：公務用車購置支出為0萬元。公務用車運行支出0萬元。

3.公務接待費支出0萬元。

八、2019 年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

??? 本部門 2019年度政府基金預算財政撥款收、支總決算分別為120萬元、120萬元。與 2018 年相比，收、支總計各減少822.68萬元，減少685.6%。其中，支出情況為：

2019年基金撥款年初預算為300萬元，支出決算120萬元，完成年初預算40%，決算小于預算數主要原因：年初預算的“新農村建設資金（縣級）”300萬元調劑到“其他城鄉社區支出（項）”列支；縣級追加預算“2019年鹿寨縣非貧困村發展壯大村集體經濟扶持資金（縣級）”120萬元，列入該項列支，故導致支出決算數據小于預算數據。

城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出（款）農村基礎設施建設支出（項）。 年初預算為300萬元，支出決算為120萬元，完成年初預算的 40%。決算數小于預算數的主要原因是：年初預算的“新農村建設資金（縣級）”300萬元調劑到“其他城鄉社區支出（項）”列支；縣級追加預算“2019年鹿寨縣非貧困村發展壯大村集體經濟扶持資金（縣級）”120萬元，列入該項列支，故導致支出決算數據小于預算數據。

九、2019 年度預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

2019年，鹿寨縣委組織部共組織對1個項目進行了績效評價，涉及一般公共預算當年財政撥款166萬元?？冃гu價結果顯示，上述項目支出績效情況理想，達到項目申請時設定的各項績效目標。

（二）部門決算中項目績效自評結果

我部門根據年初設定的績效目標，“農村黨員活動經費”項目自評得分為100分。發現的主要問題：對下撥資金督促管理不夠。下一步改進措施：督促下撥資金使用進度，規范資金使用范圍。

十、其他重要事項的情況

（一）機關運行經費支出情況。2019年度部門機關運行經費支出31.1萬元，比 2018年減少133.1萬元，減少81%，減少原因：（1）2019年度規范基本支出、項目支出收支登記，將不是基本支出的項目經費，規范登記在“項目支出”中；（2）財政調整資金撥付管理方法，同級財政部門單位間不再直接支付，而是由財政根據審批表直接劃撥資金指標到相應單位，所以相應的本單位的收支經費會減少。以上2個原因導致機關運行經費比2018年減少較多。

（二）政府采購支出情況。2019年度部門政府采購支出總額29.3萬元，其中：貨物支出25.9萬元、工程支出0萬元、服務支出3.4萬元。

（三）國有資產占用情況。截至年末部門共有車輛0輛，其中：公務用車0輛；執法執勤用車0輛；專業技術用車0輛；單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指縣本級財政當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業活動用輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入縣本級財政預決算管理的“三公”經費，是指縣本級用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。