一、基本情況

　?。ㄒ唬C構設置：鹿寨縣審計局是鹿寨縣人民政府主管全縣審計工作的工作部門。內設機構有辦公室、經濟責任審計股、行政事業審計股、綜合審計股、固定資產投資審計股，下屬參照公務員法管理事業單位鹿寨縣政府投資項目審計中心。

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　　1.主管全縣審計工作。

　　2.制定并組織實施全縣審計工作發展規劃、專業領域審計工作規劃和年度審計計劃。

　　3.向縣長提出年度縣本級預算執行和其它財政收支情況的審計報告。

　　4.依據《中華人民共和國審計法》和《中華人民共和國審計法實施條例》及其它規定，直接進行下列審計：對縣本級各部門預算執行情況和鄉鎮政府決算，以及預算外資金管理和使用情況進行審計監督；對國家的事業組織的財務收支進行審計監督；對政府管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支進行審計監督；對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支進行審計監督；對國家建設項目預算和決算進行審計監督；對國有企業或國有資產占控股地位企業的資產、負債、損益，進行審計監督；對黨政領導干部和國有企業領導人員任期經濟責任進行審計監督；對其他法律、行政法規規定應由審計機關進行審計的事項進行審計監督。

　　5.承辦縣委、縣人民政府和上級審計機關交辦的其它事項。

　?。ㄈ┲饕ぷ髂繕耍合蚩h長提出年度縣級預算執行和其他財政收支情況的審計報告。開展縣本級財政預算執行情況審計、行政事業單位領導任期經濟責任審計、行政事業單位及國有企業財政財務收支審計、專項資金審計調查、政府投資項目審計以及上級部門交辦的其他事項。

　?。ㄋ模┤藛T構成情況：行政編制人員16人，參照公務員法管理事業編制人員3人，退休人員9人，遺屬補助人員1人，聘用人員15人。

　?。ㄎ澹╊A算編制原則：

　　1.按照2017年年初預算編制基本支出定額標準，社會保險繳費標準，單位公用經費預算定額分檔標準，核定的編制和人數，全面完整錄入相關支出項目，編制部門基本支出預算。

　　2.項目支出預算按照“項目內容、立項依據、開支標準、測算過程、金額”五要素進行完善，按照支出功能分類科目和支出經濟分類科目予以細化。根據上年度批復的預算情況，在確保項目支出中開支的人員工資、配套的社會保障繳費和年度內預計支付的事務所審核費用，再安排用于完成特定行政任務和事業發展目標的費用。

　　3.認真貫徹厲行節約反對浪費有關精神，按照只減不增的原則安排“三公”經費、會議費和培訓費預算。

　　4.遵循統籌兼顧、勤儉節約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則。

　　二、2017年收支總體情況

　?。ㄒ唬┦杖腩A算說明

　　2017年收入總預算363.86萬元，同比增加83.57萬元，同比增長29.82%。其中：一般公共預算撥款363.86萬元，同比增加83.57萬元，同比增長29.82%。

　?。ǘ┲С鲱A算說明

　　2017年支出總預算363.86萬元。其中：基本支出193.86萬元，占支出總預算53.28%，同比增加17.57萬元，同比增長9.97%；項目支出170萬元，占支出總預算46.72%，同比增加66萬元，同比增長63.46%。

　　1.按支出功能分類科目劃分，共分為4類，其中：

　?。?）一般公共服務類科目支出預算308.35萬元，占支出總預算84.74%，同比增加98.23萬元，同比增長46.75%。

　　2.社會保障和就業類科目支出預算23.35萬元，占支出總預算6.42%，同比減少18.77萬元，同比下降44.56%。

　　3.醫療衛生與計劃生育類科目支出預算18.46萬元，占支出總預算5.07%，同比增加2.28萬元，同比增長14.09%。

　　4.住房保障類科目支出預算13.70萬元，占支出總預算3.77%，同比增加1.82萬元，同比增長15.32%

　　2.按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。

　?。?）基本支出預算

　　基本支出193.86萬元；占支出總預算53.28%，同比增加17.57萬元，同比增長9.97%。其中：

　　工資福利支出預算145.94萬元；占基本支出預算75.28%，同比增加30.29萬元，同比增長26.19%。

　　商品和服務支出預算23.17萬元；占基本支出預算11.95%，同比增加16.88萬元，同比增長268.36%。

　　對個人和家庭的補助預算24.75萬元；占基本支出預算12.77%，同比減少29.61萬元，同比下降54.47%。

　?。?）項目支出預算

　　項目支出170萬元，占支出總預算46.72%，同比增加66萬元，同比增長63.46%。

　　工資福利支出預算68.83萬元；占項目支出預算40.49%。

　　商品和服務支出預算66.30萬元；占項目支出預算39.00%。

　　其他資本性支出預算30萬元；占項目支出預算17.65%。

　　對個人和家庭的補助支出預算4.87萬元；占項目支出預算2.86%。

　　三、2017年機關運行經費預算情況

　　2017年機關運行經費支出7.47萬元。具體支出預算如下：

　　1.辦公費5.70萬元。主要用于辦公用品支出。

　　2.工會費1.66萬元。主要用于工會經費。

　　四、本部門一般公共預算撥款2017年“三公”經費說明

　　 （一）因公出國（境）經費2017年預算0萬元，同比增減0萬元，同比增減0%，增減原因：無安排。

　?。ǘ┕珓战哟M2017年預算5.10萬元，同比減少0.20萬元，同比下降3.92%，增減原因: 按照只減不增的原則減少項目支出中公務接待費預算。

　?。ㄈ┕珓沼密囐M2017年預算0萬元，同比增減0萬元，同比增減0%，增減原因：單位無公務用車。

　　1.公務用車運行維護費2017年預算0萬元，同比增減0萬元，同比增減0%。

　　2.公務用車購置2017年預算0萬元，同比增減0萬元，同比增減0%。

　　五、政府采購情況說明

　?。ㄒ唬┍灸甓燃{入政府采購預算的金額為5萬元，同比減少5.5萬元，同比下降52.38%。其中：一般公共預算資金5萬元，同比減少5.5萬元，同比下降52.38%。

　?。ǘ┌凑少忢椖糠诸悇澐?，集中采購5萬元（其中貨物類采購5萬元），分散采購0萬元（其中貨物類采購5萬元）。

　　六、其他重要事項情況說明

　　1.預算績效信息情況說明

　　2017年本部門整體支出預算績效項目為：財政支出進度，績效目標是全年財政支出進度達90%以上。

　　2.國有資產占有使用情況說明

　　本部門預算單位占有的國有資產包括公務用車、辦公設備、辦公家具等，總額290.75萬元，正常使用。

　　七、專業性較強名詞解釋

　　工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出，但軍事方面的耐用消費品和設備的購置費、軍事性建設費以及軍事建筑物的購置費等在本科目中反映）。

　　對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。