一、基本情況

　　1.機構設置：內設辦公室、預算股、國庫管理股、行政政法教科文股、企業經建股、社會保障股、農業股、農村財政財務管理股、縣農業綜合開發辦公室、會計管理股、政府采購管理辦公室、國有資產管理中心、財政監督檢查局，下設二層機構鹿寨縣國庫支付中心、鹿寨縣財政投資評審中心、鹿寨縣鄉財縣管辦公室、廣西中華會計函授學校鹿寨縣函授站。

　　2.基本職能：（一）貫徹執行國家、自治區財政、稅收的方針政策及其他有關政策；擬訂和組織實施本縣財政稅收發展中長期規劃并組織實施；提出本縣運用財政政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；貫徹執行自治區與市、市與縣以及國家與企業的分配政策。（二）負責提出全縣財政、預算、稅收、財務、會計、資產評估等規范性文件立項的建議；根據縣人民政府委托起草有關規范性文件草案。（三）編制年度縣本級預、決算草案，組織本級總預算執行；代編和匯總全縣預算；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會（或常委會）報告本級和全縣預算及其執行情況和決算；監督全縣各級財政預算的執行；管理縣本級各項財政收入和縣本級政府非稅收入和財政專戶，對社會財力進行綜合平衡；管理有關政府性基金。（四）參與研究擬訂本縣宏觀經濟政策，提出基建投資、勞動工資、物價、經濟貿易、外匯、科技、教育、住房、社會保險等改革和其他經濟體制改革的財政政策性建議；管理有關政府性基金。（五）負責監督執行國家稅法和部收條例、決定、規定及有關實施細則；提出對財政影響較大的臨時特案減免稅的建議。（六）管理本縣財政公共支出；貫徹執行行政事業單位的財務制度及有關支出政策，并結合本縣實際制定統一的開支標準；監督執行《事業單位財務規則》和《行政單位財務規則》；草擬政府公共財產管理規章制度和管理縣直屬行政事業單位的財務工作；執行政府采購政策，草擬政府采購監督管理辦法，管理和監督政府采購工作；管理行政事業性收費和有關收據；草擬住房資金財務制度；監督執行基本建設財務制度。（七）管理和監督縣財政的經濟發展支出、財政投入的城建資金、環保資金、土地有償使用收入基金、教育基金、交通基金以及挖潛改造資金、科學技術研究與開發經費和糧食風險基金、財政支農資金、財政扶貧資金和救災防災資金等各項專項資金；監督執行《企業財務通則》。（八）管理本縣財政社會保障支出；組織實施對社會保障資金使用的財政監督。（九）參與擬訂國有資本金基礎管理的規范性文件、改革方案、規章制度、管理辦法；負責資產評估行業的行政管理；參與擬訂縣本級國有資產收益分配政策；負責縣本級國有資產收益上繳國庫工作，并對國有資產收益的征管、使用進行監督；負責管理縣直屬行政事業單位國有資產。（十）管理和監督縣人民政府的債務；管理本縣利用外國政府貸款和世界銀行等外國銀行及其他國際金融組織的貸款，負責對地方金融組織的財務管理；參與對外談判與磋商業務；監督管理我縣彩票發行機構、彩票發行市場。（十一）監督執行會計規章制度、《企業會計準則》，制定和監督執行政府總預算、行政和事業單位及分行業的會計制度；指導和管理社會審計；實行財務總監制度；管理和指導全縣會計工作。（十二）監督檢查財稅政策、法律法規和財務會計制度的執行情況；檢查反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。（十三）負責制定和實施本縣財政科研計劃和財政干部教育計劃，組織本縣財政干部培訓；負責財政宣傳和財政信息工作。（十四）負責全縣行政事業人員工資統一發放工作。（十五）承辦縣人民政府和上級財政部門交辦的其它事項。

　　3.人員構成情況：在職人數61人，其中行政編制39人，事業編制22人。退休人員19人，遺屬補助人員9人，聘用人員5人。

　　4.預算編制原則：根據《中華人民共和國預算法》等法律法規的規定，按照鹿寨縣2017年部門預算編制指導思想和原則，結合本部門2017年工作實際，編制本部門預算草案。

　　二、鹿寨縣財政局2017年收支總體情況

　　鹿寨縣財政局預算實行綜合預算，反映鹿寨縣財政局機關和4個下屬事業單位所有的收入和支出預算。

　?。ㄒ唬┦杖腩A算說明

　　2017年收入總預算654.93萬元，同比減少52.71萬元，同比下降7.4%。其中：一般公共預算撥款654.93萬元，同比減少52.71萬元，同比下降7.4%。

　?。ǘ┲С鲱A算說明

　　2017年支出總預算654.93萬元，其中：基本支出503.49萬元，占支出總預算76.9%，同比減少34.28萬元，同比下降6.4%；項目支出151.44萬元，占支出總預算23.1%，同比下降18.44萬元，同比下降10.8%。

　　1．按支出功能分類科目劃分，共分為四類，其中：

　?。?）一般公共服務類科目支出預算576.79萬元；占支出總預算88.1%，同比增加32.83萬元，同比增長6%。

　?。?）社會保障和就業類科目支出預算1.05萬元, 占支出總預算0.2%，同比減少76.87萬元，同比下降98.7%。

　?。?）醫療衛生與計劃生育類科目支出預算41.55萬元；占支出總預算6.3%，同比減少4.23萬元，同比下降9.2%。

　?。?）住房保障類科目支出預算35.54萬元；占支出總預算5.4%，同比減少4.46萬元，同比下降11.2%。

　　2．按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。

　?。?）基本支出預算

　　基本支出503.49萬元；占支出總預算76.9%，同比減少34.28萬元，同比下降6.4%。其中：

　　工資福利支出預算359.88萬元；占基本支出預算71.5%，同比減少25.96萬元，同比下降6.7%。

　　商品和服務支出預算63.91萬元；占基本支出預算12.7%，同比增加33.67萬元，同比增長111.3。

　　對個人和家庭的補助預算79.7萬元；占基本支出預算15.8%，同比減少41.99萬元，同比下降34.5%。

　?。?）項目支出預算

　　項目支出151.44萬元；占支出總預算23.1%，同比減少18.44萬元，同比下降10.9%。其中：

　　工資福利支出預算2.28萬元；占項目支出預算1.5%。

　　商品和服務支出預算149.16萬元；占項目支出預算98.5%。

　　三、2017年機關運行經費預算情況

　　2017年機關運行經費支出23.31萬元。具體支出預算如下：

　　1.辦公費19.8萬元。主要用于辦公用品支出。

　　2.工會費3.12萬元。主要用于工會經費。

　　四、本部門一般公共預算撥款2017年“三公”經費說明

　?。ㄒ唬┮蚬鰢ň常┙涃M2017年預算0萬元，與去年相同。

　?。ǘ┕珓战哟M2017年預算6.25萬元，同比減2萬元，同比-24%，減少原因:規范公務接待管理，嚴格控制接待范圍，厲行勤儉節約，反對鋪張浪費，加強黨風廉政建設。

　?。ㄈ┕珓沼密囐M2017年預算4.8萬元，同比減1.6萬元，同比-25%，減少原因:嚴格車輛使用管理。

　　1.公務用車運行維護費2017年預算4.8萬元，同比減1.6萬元，同比-25%。

　　2.公務用車購置2017年預算0萬元，與去年相同。

　　五、政府采購情況說明

　?。ㄒ唬┍灸甓燃{入政府采購預算的金額為0萬元，同比增長0萬元，同比增長0%。其中：一般公共預算資金0萬元，同比增長0萬元，同比增長0%。

　?。ǘ┌凑少忢椖款愋蛣澐?，集中采購0萬元（其中：貨物類采購0萬元），分散采購0萬元（其中：貨物類采購0萬元）。

　　六、其他重要事項情況說明

　　國有資產占有使用情況說明

　　本部門預算單位占有的國有資產包括公務用車、辦公設備、辦公家具等，總額1193.24萬元，正常使用。

　　七、專業性較強名詞解釋

　　1、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和日常公用支出。

　　    2、項目支出：指在基本支出之外的為完成特定任務和事業發展目標所發生的支出。

　　3、“三公”經費：指市級部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際差旅費、國外城市間交通費、住宅費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類接待（含外賓）支出。