鹿寨縣人民政府

關于鹿寨縣2015年財政決算情況的報告

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縣人大常委會主任，副主任，各位委員：

縣十六屆人大六次會議通過了《鹿寨縣2015年財政預算執行和2016年財政預算（草案）報告》?，F在，2015年全縣財政決算工作已經結束，我受縣人民政府委托，向縣人大常委會作《關于鹿寨縣2015年財政決算情況的報告》，請予審查。

????2015年，在縣委的正確領導和縣人大常委會的依法監督下，全縣財政工作堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學發展觀為指導，深入貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會精神，緊緊圍繞“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”的目標要求，以財政管理能力提升為抓手，主動適應經濟發展新常態，正確把握財政工作新要求，認真落實縣十六屆人大五次會議關于2015年預算草案審查決議，努力做好并不斷改進財政工作，財政運行總體平穩。

????一、2015年一般公共預算執行情況

????（一）財政收入完成情況

2015年，全縣組織財政收入83,906萬元，較2014年增收5,765萬元，增長7.38%，完成預算的100.35%。其中：上劃中央“兩稅”和所得稅收入19,104萬元，下降6.76%；上劃自治區“四稅”收入7,539萬元，下降8.43%；一般公共預算收入57,263萬元，增長15.87%。

在一般公共預算收入中，稅收收入完成40,943萬元，占一般公共預算收入的71.50%；非稅收入完成16,320萬元，占一般公共預算收入的28.50%(剔除政府性基金轉列一般公共預算及工商、質監、交警劃歸地方管理收入后，占比為23.20%，較上年下降4.19個百分點)。

（二）財政總收入情況

2015年，全縣財政總收入251,105萬元（含上年專項結轉收入、當年上級專項補助收入），同比增收46,071萬元，增長22.47%。其構成是：1.一般公共預算收入57,264萬元，增長15.87%；2.自治區補助收入164,487萬元，增長14.59%，其中：返還性收入8,609萬元，與上年齊平；一般性轉移支付收入93,686萬元，增長30.34%；專項轉移支付收入62,192萬元，下降1.37%；3.債券轉貸收入16,200萬元，增長1146.15%；4.上年結余收入8,914萬元，下降17.26%;5.調入資金4,240萬元。

（三）財政總支出情況

2015年，全縣財政總支出243,208萬元，其構成是：1.一般公共預算支出227,702萬元，增長17.42%，其中：縣本級一般公共預算支出121,316萬元，上級專項支出106,386萬元；2.專項上解支出1,228萬元;3.債券轉貸支出9,500萬元;4.安排預算穩定調節基金4,778萬元。

（四）財政收支平衡情況

2015年財政收支相抵，預算結余7,897萬元，全部為專項結余。財政預算收支平衡，略有結余。

二、2015年政府性基金預算執行情況

2015年全縣本級政府性基金收入31,578萬元，下降13.86%，完成預算的94.74%，主要原因是商業土地供應減少，土地出讓價格不高等因素影響土地出讓收入減少；2015年本級政府性基金預算支出38,841萬元，增長1.48%，完成預算的95%。

當年政府性基金收入31,578萬元，加上基金上級補助收入3,798萬元、上年結余收入5,509萬元，減去當年基金支出38,841萬元，基金年終滾存結余2,044萬元。主要是：國有土地使用權出讓結余454萬元，城市公用事業附加結余95萬元，國有土地收益基金結余602萬元，農業土地開發資金結余309萬元，污水處理費結余201萬元，其他政府性基金（價格調節基金）結余256萬元。

三、2015年國有資本經營預算執行情況

2015年全縣國有資本經營預算收入完成72.77萬元，為國有企業按照2014年凈利潤的10%上繳國有資本經營預算收入，其中：鹿寨縣林場65.18萬元（主要為2014年廠房拆遷補償收入），鹿寨縣自來水廠6.21萬元，鹿寨縣匯一聯城市開發投資有限公司1.38萬元。全縣國有資本經營預算支出完成72.77萬元。其中：城鄉社區事務支出7.59萬元，農林水事務支出65.18萬元。收支相抵，實現平衡。

四、2015年社會保險基金預算執行情況

2015年縣級統籌的社會保險基金為城鄉居民基本養老保險，當年預算收入7,071萬元；上年結余收入6,853萬元。當年預算支出5,358萬元。收支相抵，年終滾存結余8,566萬元。

2015年社會保險基金預算收入完成預算的108.58%，支出完成預算的105.51%。主要是2015年中央出臺政策，提高對城鄉居民養老保險的基礎養老金補助標準（從原來的75元/人.月提到90元/人.月），相應增加社會保險基金預算收入和支出。

五、2015年財政預算執行的主要措施

（一）全力組織收入，確保財政增收。面對經濟下行和結構性減稅等不利影響，財稅等部門緊密協調聯動，圍繞年初預期目標任務，層層分解，落實責任。通過定期召開財稅部門聯席會議，及時解決征收過程中遇到的困難和問題。加強社會綜合治稅，制定《鹿寨縣實行社會綜合治稅加強稅收征管工作實施方案》，強化稅務、財政、科工貿、國土、發改、住建、水利、林業等部門的溝通和協調，充分利用資源共享，確保應收盡收。強化對重點行業、企業、工程（項目）的管理和服務，全面強化稅源管控。將財政收入任務納入政府績效考核，充分調動財稅部門征收積極性。規范非稅收入征繳，嚴格執行“收支兩條線”管理，促進非稅收入及時足額入庫。

（二）強化政策研究，積極爭取資金。抓住國家擴大內需政策、投入方向、扶持重點以及民生問題,認真研究中央、區、市財政資金重點支持的方向，成功申請自治區代發政府一般債券16,200萬元，其中：置換債券9,500萬元，新增債券6,700萬元，解決了急需的項目建設和歷年債務到期還貸問題。爭取到財力性轉移支付資金50,150萬元，比上年同期增加6,291萬元（其中均衡性轉移支付收入增加4,677萬元），增長14.34%。爭取專項補助資金109,070萬元，同比增加18,620萬元，增長20.59%，為落實工資制度改革及加快全縣項目建設提供強有力的資金保障

（三）支持經濟建設，增強發展后勁。圍繞加快經濟轉型升級，多方籌措資金，大力支持重點項目建設。安排11,186萬元，完善工業園區功能，為工業園區發展創造良好環境。安排企業發展資金3,575萬元，支持中小企業節能環保、自主創新和技術改造，增強企業競爭能力和抵御風險能力。安排商貿服務業發展資金1,486萬元、旅游發展資金6,103萬元，促進現代服務業加快發展。發揮財政籌融資功能，理順金融部門關系，增強國有投資企業促進社會經濟發展的重要作用，通過增加注冊資本，設立旅游投資公司等方式，增強國有投資企業融資能力，新增融資銀行貸款資金7.9億元，支持全縣重點項目建設。設立農業發展引導專項資金和小額貸款擔?；?，發揮財政資金帶動經濟建設作用。進一步落實稅收優惠政策、普遍性降費政策，全年辦理資源綜合利用企業先征后退稅收1,173萬元，切實減輕企業負擔。

（四）優化支出結構，保障重點民生。堅持民生優先的原則安排支出，確保民生方面支出占財政支出比重達80%以上，其中安排教育資金36,081萬元，用于農村中小學校舍維修改造，發放農村貧困寄宿生生活補助，實施農村義務教育學生營養午餐改善計劃，落實普通高中和中職學校國家資助政策體系，推進鄉鎮公辦中心幼兒園建設等。安排社會保障資金24,672萬元，主要用于兌現各項社會保險待遇、提高低保、五保、優撫對象、困難群眾等群體的社會保障水平、發放離退休人員工資及各項費用、80歲以上老人高齡補貼和重度殘疾人護理補貼，支持就業創業、人才隊伍建設、殘疾人康復工作，完善創業培訓體系等。安排醫療衛生資金27,462萬元，主要用于提高我縣全民醫保待遇和保證醫療衛生及食品藥品監督行業的正常運轉，繼續推進縣級公立醫院改革和國家基本藥物制度的實施，我縣醫療服務水平進一步提高，很大程度解決了我縣群眾“看病難看病貴”的問題，同時食品藥品安全得到進一步保障。安排“三農”資金45,625萬元，實施精準扶貧工作，落實各項農業補貼制度（糧食直補、農資綜合直補、良種補貼、農機購置補貼），實施農村“一事一議”財政獎補政策，推進現代特色農業（核心）示范區建設，建立土地流轉與農業規模經營扶持機制，推進農村經濟建設。安排保障性安居工程建設資金16,386萬元，支持農村危房改造、廉租住房、公共租賃住房及棚戶區改造項目建設和發放228戶困難家庭廉租房補貼。整合安排資金24,628萬元，支持清潔家園、清潔水源、清潔田園以及村屯綠化、飲水凈化、道路硬化等活動。

（五）深化財政改革，提升管理水平。穩步推進預算編制改革，從2015年起試編國有資本經營預算，實現全口徑預算管理。完成自治區下劃單位預算管理改革，完成工商、質監、交警三部門自治區垂直管理調整為市縣人民政府分級管理改革。理順三家下劃單位過渡期經費預算編制、經費保障、非稅收入繳庫等工作。全面清理規范財稅優惠政策。對出臺的財稅優惠政策進行全面清理，明確政府與市場的邊界，切實提高資源配置的效率，明確稅收等優惠政策制定的權限。規范管理政府性債務。對政府性債務進行清理和甄別，積極化解存量債務，申請自治區代發政府置換債券和新增債券，將債券資金列入預算管理，嚴控新增債務，建立健全政府性債務管理制度，防范和化解債務風險。深化政府采購制度改革，提高政府公共服務供給的效率和質量。推進公務用車制度改革，做好全縣黨政機關和參公事業單位公務用車調查摸底統計，完成公務用車制度改革經費統計和測算工作，并做好待處置車輛封存工作。按要求做好財政專戶撤并工作。

（六）規范預算管理，提高資金效益。積極適應新形勢對財政工作的新要求，做好新《預算法》的學習宣傳工作，為新《預算法》的實施及法治財政建設營造良好法治氛圍。健全預算標準體系，充分發揮支出標準在預算編制和管理中的基礎支撐作用。完善政府預算體系，將地方教育附加、殘疾人就業保障金、育林基金、地方水利建設基金等11項政府性基金轉列一般公共預算。有效盤活財政存量資金，按規定對2012年及以前年度的結余資金調入預算穩定調節基金和收回統一安排急需的項目。強化預算約束，嚴控一般性支出和“三公”經費支出。全面推進財政預決算和部門預決算以及“三公”經費預決算公開。穩步推進預算績效管理，納入開展預算績效部門、績效目標涉及財政資金等均達到上級考核要求。加快推進公務卡改革，有效防止資金擠占挪用。加大監督力度，強化會計監督檢查，糾正不規范財務處理，違規、違紀行為。開展機關事業單位“吃空餉”問題集中治理工作。

從決算情況看，2015年全縣財政工作能認真執行縣十六屆人大五次會議有關決議，積極應對國家持續加大減稅降費力度對我縣帶來的影響，積極組織財政收入，培育壯大稅源，著力解決剛性支出加大、收支矛盾突出等問題；落實積極的財政政策，進一步優化支出結構，民生和重點支出得到有力保障；加強政府性債務管理，深化財政管理改革，努力提高財政資金使用效益，較好地完成了縣人大批準的預算任務。