縣十八屆人大二次會議

文??件??之??三

??

鹿寨縣2021年財政預算執行情況和

2022年財政預算（草案）報告（書面）

——2022年1月??8日在鹿寨縣第十八屆人民代表大會第二次會議上

??

??縣財政局局長??吳宏開

??

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報告2021年財政預算執行情況和2022年財政預算（草案），請予審查。

??

2021年財政預算執行情況

??

2021年，是“十四五”規劃的開局之年，是中國共產黨建黨100周年，全縣各部門在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅持穩中求進總基調，深入實施“實業興鹿，開放強鹿”戰略，堅持貫徹新發展理念，按照高質量發展的要求，有效實施提質增效、更可持續的積極財政政策，著力緩解財政收支矛盾，財政運行和預算執行情況總體平穩，有力促進了全縣經濟社會持續健康發展。

一、2021年一般公共預算執行情況

（一）財政收入完成情況

全縣組織財政收入118,724萬元，同比增收7,223萬元，完成預算101.41%，增長6.48%(具體詳見附件一）。其中：上劃中央稅收收入33,583萬元，增長11.19%；上劃自治區稅收收入11,132萬元，增長9.61%；一般公共預算收入74,009萬元，增長4.03%。

（二）一般公共預算執行情況

全縣一般公共預算總收入332,899萬元，其中：當年一般公共預算收入74,009萬元，上級補助收入202,514萬元（含：返還性收入10,056萬元，一般性轉移支付收入146,836萬元，專項轉移支付收入45,622萬元），上年結余收入9,736萬元，調入預算穩定調節基金822萬元，一般債券轉貸收入7,684萬元，國有資本經營預算調入資金84萬元，政府性基金調入資金38,050萬元。

全縣一般公共預算總支出302,456萬元，其中：當年一般公共預算支出289,047萬元，完成預算94.96%，下降13.94%（具體詳見附件三）；上解上級支出7,909萬元,債券轉貸支出5,500萬元。

全縣一般公共預算總收入332,899萬元，總支出302,456萬元，收支相抵，年終結余30,443萬元。

二、2021年政府性基金預算執行情況

全縣政府性基金總收入115,801萬元，其中：當年政府性基金收入76,799萬元，完成預算110.81%，下降50.51%(具體詳見附件五）；上級補助收入6,917萬元，上年結余收入4,117萬元，專項債券轉貸收入26,454萬元，專項債券對應項目專項收入1,514萬元。

全縣政府性基金預算總支出108,625萬元, 其中：政府性基金支出55,960萬元，完成預算80.37%，下降63.88%(具體詳見附件六）；調出資金38,050萬元，主要是為確保預算平衡，政府性基金預算結余調入一般公共預算；政府專項債務還本支出14,615萬元。

收支相抵，年終結余7,176萬元。

三、2021年國有資本經營預算執行情況

根據《關于印發<鹿寨縣國有資本經營預算實施方案>的通知》（鹿政辦發〔2015〕73號）文件精神，縣本級國有獨資企業年凈利潤10萬元以上的，按照上一年度企業年度凈利潤基數的10%上繳國有資本收益。

2020年全縣國有企業10家，企業凈利潤達到10萬元以上的有6家，2021年上繳國有資本經營預算收入84.05萬元, 完成預算100%，增長30.29% (具體詳見附件七）。國有企業上繳情況：匯一聯城市開發投資有限責任公司23.74萬元，鹿寨縣祥鹿投資有限責任公司28萬元，鹿寨縣自來水廠7.74萬元，廣西福臻建設工程有限責任公司18.84萬元，鹿寨縣儲備糧管理公司3.9萬元，鹿寨縣軍糧供應站1.83萬元。

2021年全縣國有資本經營預算總收入為112.14萬元，完成預算126.93%，增長62.97%(具體詳見附件七）。其中：國有資本經營預算收入84.05萬元, 完成預算100%，增長30.29%；上年結余收入8.5萬元，上級補助收入19.59萬元。

全縣國有資本經營預算支出84.05萬元,完成預算100%，增長30.29%(具體詳見附件八）。其中：本級國有資本經營預算支出0萬元；調出支出84.05萬元。

收支相抵，年終結轉結余28.09萬元。

四、2021年社會保險基金預算執行情況

縣級統籌的社會保險基金有城鄉居民基本養老保險和機關事業單位基本養老保險基金。全縣社會保險基金總收入61,148萬元，其中：當年預算收入36,623萬元，完成預算105.44%，增長9.98%；上年結余收入24,525萬元。??

當年預算支出32,063萬元，完成預算101.35%，增長9.01%。

收支相抵，年終結余29,085萬元(具體詳見附件九)。

五、地方政府債務情況

（一）政府債券轉貸情況

2021年自治區代發債券轉貸的政府債券34,138萬元，其中：新增一般債券2,734萬元，再融資一般債券4,950萬元；新增專項債券13,300萬元；再融資專項債券13,154。自治區代地方政府發行的債券已按要求分別列入一般公共預算和基金預算對應科目安排支出。

（二）債務還本付息情況

2021年全縣政府債券還本付息26,887萬元，其中:償還本金20,115萬元(一般債券還本5500萬元；專項債券還本14,615萬元)，償還利息6,672萬元(一般債券2,495萬元，專項債券4,278萬元)。

（三）政府債務余額

截至2021年底，全縣政府債務余額約198,742萬元。其中：一般債務68,575萬元，專項債務130,167萬元。

全縣政府債務余額均控制在政府債務限額以內。

各位代表，以上報告的2021年預算執行數均為快報數，最終執行結果以決算數為準。

六、落實人大決議和主要財政工作情況

（一）攻堅克難，持續提升財政保障能力

一是統籌財政收入組織管理，培育財源，收入質量進一步優化。一方面積極貫徹落實中央、自治區系列減稅降費政策，2021年全縣累計新增減稅降費約5,469萬元，其中：2021年新出臺的政策減稅降費2,019萬元，2021年展期實施政策減稅降費2,828萬元，2020年年中出臺的政策在2021年的翹尾新增減稅降費622萬元。另一方面嚴征細管，確保應收盡收，工業園區經濟發展拉動制造業稅收穩定增長，化工制造業、木材加工業、汽配制造業等工業園區重點行業稅收均實現穩步增長，一般公共預算稅收收入占比51.43%，較上年同期提高0.11個百分點，收入結構進一步優化。

二是千方百計統籌盤活存量資金。組織盤活財政存量資金20,491萬元，清理調整各部門結轉結余資金5,033萬元。大力壓減一般性支出，年初部門預算一般性項目支出壓減18%，通過壓減和盤活，集中財力保障重點領域支出需求。

三是積極爭取上級資金。2021年，我縣共收到各項上級轉移支付20.95億元。抓住中央、自治區積極財政政策更加積極有為的機遇，加強與各相關部門的協調配合，深入挖掘我縣各方面特殊性因素，多點發力，爭取交通運輸補助1.17億元，增長68.87%，爭取節能環保補助0.8億元，增長65.92%，爭取工業補助0.58億元，增長10.24%等。

（二）圍繞中心、服務大局，有效保障重點任務落實

一是全面推動工業高質量發展。全力落實培育壯大發展新動能，通過積極爭取上級對我縣工業的資金扶持，爭取上級工業發展資金7,505萬元，重點用于園區標準廠房建設、民營工業企業項目竣工投產獎勵、高端綠色家居產業扶持、企業用工獎補、新增上規工業企業獎勵等；加大工業園區的土地整理投入，大力推進工業園區標準廠房建設，支付工業園區土地整理項目11,645萬元、工業園區基礎設施日常維護及新續建項目5,581萬元,企業扶持資金22,804萬元；獲得新增產業園區專項債券資金6,000萬元。2021年，全縣共籌措支持工業發展資金53,535萬元，為推進工業高質量發展三年攻堅行動提供財力支撐。

二是助推脫貧攻堅成效與鄉村振興有效銜接。2021年，全縣累計投入銜接推進鄉村振興補助資金12,001萬元，重點用于支持鞏固拓展脫貧攻堅成果，積極銜接推進鄉村產業振興，并提高用于產業發展項目的資金占比。安排26,847萬元鄉村振興資金，重點用于整縣推進農村人居環境整治、鄉鎮污水、垃圾處理處置能力建設、縣城及村鎮道路、供排水、產業基礎設施等。

三是加大金融支持實體經濟力度。落實桂惠貸貼息政策，發放貸款721筆，實現優惠利率貸款投放195500萬元，為企業降低融資成本3,578萬元。落實民族貿易和民族特需商品生產貸款優惠利率政策，支持民貿民品貸款7,000萬元。

（三）全力保障基本民生，維護社會和諧穩定

一是著力支持疫情防控常態化。2021年全縣投入疫情防控資金915萬元，用于支持公共衛生應急管理體系和重大疫情救治防控體系建設，保障重點人群“應檢盡檢”核酸檢測費用等，著力保障防疫抗疫各項支出，確保不因資金問題而影響醫療救治和疫情防控。

二是著力促進“六穩”“六?！?/span>。2021年，就業補助專項資金2,436萬元、城鄉居民基本養老保險財政補助資金8,574萬元、城鄉居民基本醫療保險財政補助資金2,190萬元、各類困難群眾救助補助資金8,399萬元、城鄉最低生活保障2,989萬元，支持做好重點群體就業創業幫扶、困難群眾基本生活保障救助、城鄉居民養老醫療保險補助等社會福利事業發展工作。教育支出投入58,657萬元，全力支持公辦幼兒園建設、城中小學教學樓建設、農村義務教育薄弱學校校舍安全保障和食堂改造計劃、普通高中改善辦學條件、落實各項學生、教師補助，推進城鄉義務教育均衡發展。公共文化事業建設投入4,000萬元，加強農村文化建設、公共文化服務信息化建設、公共文化站館免費開放等公共文化民生工程資金管理，足額落實縣級配套資金，通過財政資金帶動，活躍農村文化市場，努力提升全縣綜合文化實力。投入642萬元用于支持鞏固提升農村飲水安全工程建設。高標準農田建設補助3,735萬元、糧食生產補貼4,320萬元，小型農田水利項目資金3,193萬元，夯實糧食生產基礎。安排公租房、棚改、城鎮老舊小區改造等補助資金2,299萬元，用于保障性安居工程，支持落實安居保障，改善低收入居民居住條件。

三是風險防控，兜牢“三?！钡拙€

印發鹿寨縣“三?！憋L險應急處置預案，成立“三?！惫ぷ鲗０?。壓實兜牢“三?！钡拙€的措施和責任，明確風險預防、應急響應機制，防患于未然。按照中央、自治區關于加強市縣財政運行監測要求，建立“三?！眻绦斜O控數據月報制度。同時堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬炏软樞?，保持合理庫款規模，嚴禁國庫庫款轉入單位實有賬戶“以撥作支”。防范化解財政金融風險。足額保障各項債務還本付息資金，積極消化存量債務，有效防控債務風險。貫徹落實中央關于防范化解政府性債務風險的工作要求，堅決遏制隱性債務增量，守住不發生系統性風險的底線。

（四）深化改革，提升財政管理監督能力

一是深化財稅體制改革。持續推進預決算公開，加強部門對所屬單位預決算公開工作的指導，推進預算管理一體化工作，穩步推動非稅收入劃轉征收改革。

二是加強國有資產管理。制定了關于印發《鹿寨縣國有投資企業出租管理辦法》的通知（鹿財資〔2021〕5號），規范企業資產出租行為，提高國有資產經營效益。在全縣范圍內開展閑置國有資產（不動產）排查工作，印發《鹿寨縣閑置國有資產（不動產）處置工作方案》，加強閑置國有資產管理。

三是加大財政檢查力度，扎實開展會計信息質量檢查、財政專項資金跟蹤問效檢查、預決算公開情況專項檢查、代理記賬機構執業質量檢查、清理規范津補貼專項工作、動用財政資金違規興建樓堂館所等問題檢查，嚴肅財經紀律。

四是加強預算績效管理，將我縣2021年度項目資金102,304萬元納入項目支出績效目標管理范圍，開展預算績效部門70個，資金規模較上年增加13,889萬元。完成2020年度績效目標評價工作，績效評價規模達88,415萬元。

五是推進交易全程電子化，實現陽光交易，防止利用權力插手干預和謀取私利。推行政府采購意向公開，便于供應商提前了解采購需求，做好參與采購活動的準備。

??總的來看，2021年全縣財政運行總體平穩，但也存在一些困難和問題：財政收入方面，受疫情持續、外部環境錯綜復雜和新增減稅降費政策疊加影響，財政收入增長基礎尚未牢固，呈現“前高后低”態勢。財政平衡方面，保工資、保運轉等剛性需求不斷增多，在推動經濟高質量發展、補齊民生短板、防范化解重大風險等方面也需要大量后續資金投入，但受財政收入趨緩等因素影響，全年收支矛盾依然突出，預算平衡面臨較大挑戰。暫付款方面，今年我縣消化暫付款51,625萬元，2021年底暫付款余額為33,611萬元，暫付款金額仍然很大。對此，我們將高度重視聚焦問題、找準根源、精準發力，切實采取措施加以解決。

??

2022年財政預算草案

??

2022年是全面完成“十四五”規劃承上啟下的關鍵之年,根據縣委的決策部署及全縣經濟發展實際，2022年全縣財政工作和預算編制總的指導思想是：堅決貫徹習近平總書記對廣西工作的重要指示精神，認真落實中央、自治區、柳州市和縣委、縣政府的重大決策部署，加強財政資源統籌，大力優化支出結構，預算安排要突出重點，堅決兜住“三?！钡拙€，支持中央、自治區、柳州市和縣委、縣政府確定的重點領域支出和重大項目建設。堅決落實過緊日子要求，厲行節約辦一切事業,嚴控一般性支出。強化運用零基預算理念，打破基數概念和支出固化格局。進一步深化預算管理制度改革，落實部門和單位預算管理主體責任，完善部門預算約束機制，加快支出標準體系建設，推動預算績效管理提質增效，實施預算管理一體化建設，以信息化推進預算管理現代化，不斷提高預算編制的科學性、規范性和準確性。

遵循上述指導思想，2022年預算編制采取如下措施:一是統籌財力，實施綜合預算。實事求是、積極穩妥預計2022年財政收入目標;統籌一般公共預算、政府性基金預算、單位實有賬戶資金、地方政府債券資金等，盤活存量，用好增量，加強資金有效供給。二是服務大局，保障重點項目。優化支出結構，優先兜底民生，突出保障工業高質量發展、重大項目建設、鄉村振興等。三是增強財政可持續性，防范化解財政風險。量力而行，合理確定支出標準，嚴控一般性支出;穩妥化解債務存量。四是著力改革，提高預算管理水平。嚴格績效目標管理，科學完整設置預算績效目標。按照上述指導思想結合我縣實際，2022年財政收支預算和工作措施擬安排如下：

一、2022年一般公共預算安排情況

全縣組織的財政收入計劃124,660萬元，比2021年完成數118,724萬元增加5,936萬元，增長5%，其中：上劃中央稅收收入35,785萬元，增長6.56%；上劃自治區稅收收入11,462萬元，增長2.96%；一般公共預算收入77,413萬元，增長4.6%（具體詳見附件一）。

2022年全縣財政預算總收入254,324萬元，財政預算總支出254,324萬元，收支相抵，當年財政預算平衡。

（一）財政收入預算

縣本級當年財政總收入254,324萬元，比2021年預算數265,449萬元減少11,125萬元，下降4.19%。具體情況是：

1.一般公共預算收入77,413萬元，比2021年預計完成數增加3,404萬元，增長4.6%。

2.當年上級補助收入140,316萬元，其中：

（1）稅收返還部分10,056萬元，比上年年初預算增長0.94%。

（2）一般轉移支付補助收入122,186萬元，比上年年初預算下降12.37%。

（3）專項轉移支付補助收入8,074萬元，比上年年初預算下降56.29%。

3.調入收入6,152萬元，比上年年初預算下降58.53%。其中調入國有資本經營預算結余75萬元。調入政府性基金結余6,077萬元。

????4.上年結轉收入30,443萬元，比上年年初預算增長210.45%。

（二）財政支出預算

全縣財政預算總支出254,324萬元，比2021年預算數265,449萬元減少11,125萬元，下降4.19%。其構成是：

1.縣本級一般公共預算支出250,520萬元，比2021年年初預算數261,793萬元減少11,273萬元，下降4.31%（具體詳見附件三）。

2.上解自治區支出3,804萬元，比2021年年初預算數3,656萬元增加148元，增長4.05%。

二、2022年政府性基金預算安排情況

全縣政府性基金總收入65,725萬元，其中：政府性基金收入預算安排58,549萬元，比2021年預計完成數76,799萬元，減少18,250萬元，下降23.76%。(具體詳見附件五）；上年結余收入7,176萬元。

全縣政府性基金預算總支出58,549萬元，其中：政府性基金預算支出52,472萬元，比2021年年初預算數68,328萬元減少15,856萬元，下降23.21% (具體詳見附件六）；安排調出資金6,077萬元。

收支相抵，年終結余7,176萬元。

政府性基金收入預算中，國有土地使用權出讓金收入52,607萬元，國有土地收益基金收入2,618萬元，農業土地開發資金收入300萬元，污水處理費收入1,124萬元 ,城市基礎設施配套費1,900萬元。

政府性基金支出預算中，國有土地使用權出讓金支出52,472萬元，國有土地收益基金支出2,618萬元，農業土地開發資金支出300萬元，污水處理費支出1,124萬元。

三、2022年國有資本經營預算安排情況

2022年全縣國有資本經營預算總收入103萬元, 比2021年預計完成數112萬元減少9萬元，下降8.04%。其中：國有資本經營預算收入75.03萬元(具體詳見附件七）。上年上級專項結余28.09萬元。主要是：縣匯一聯城市開發投資有限責任公司7.73萬元；鹿寨縣祥鹿投資有限公司30.3萬元；廣西福臻建設工程有限責任公司17.5萬元；鹿寨縣自來水廠18.5萬元。

全縣安排國有資本經營預算總支出75萬元，比2021年年初預算數減少13,856萬元，下降99.46%(具體詳見附件八）。

主要是安排調出支出75萬元。

收支相抵，年終結余28萬元。

四、2022年社會保險基金預算安排情況

2022年預計縣本級社會保險基金總收入67,331萬元。2022年預計縣本級社會保險基金收入38,246萬元，比2021年預計完成數增加1,623萬元，增長4.43%。上年滾存結余29,085萬元。其中：機關事業單位基本養老保險收入25,210萬元，增長1.09%；城鄉居民社會養老保險基金收入13,036萬元，增長11.55%。

預計縣本級社會保險基金支出34,444萬元，比2021年預計完成數增加2,381萬元，增長7.43%。其中：機關事業單位基本養老保險支出25,210萬元，增長7.91%；城鄉居民社會養老保險基金支出9,234萬元，增長6.12%。

收支相抵，年終滾存結余32,887萬元。其中：機關事業單位基本養老保險結余4,767萬元；城鄉居民社會養老保險基金支出28,120萬元。

五、落實人大決議和主要財政工作情況

2022年的財政預算是在綜合分析我縣財政收入預期和政策調整對我縣宏觀經濟影響研判的基礎上，做出的綜合安排，是本著優先保工資、保運轉又兼顧保民生支出的科學布置，回旋和調整的空間十分有限。這要求在預算執行中各單位按照部門預算嚴格控制，從緊把握。2022年，我們將認真落實積極財政政策更加積極有為的要求，增強財政保障能力，重點支持做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿?，確?；鶎印叭！?、債務風險、鄉村振興等各項重點工作穩步推進，努力完成全年經濟社會發展目標任務。

（一）強化各類財政資源統籌整合，不斷提高財政保障水平

一是培育挖掘財政增收潛力。繼續實施積極財政政策，不折不扣落實減稅降費政策，積極培育和壯大財源。

二是加大預算統籌盤活力度。加強預算體系統籌銜接，加強對部門和單位各類資源的統一管理，將部門和單位取得的各類收入依法依規全面納入預算管理。繼續壓縮一般性支出，壓減和取消非剛性、非急需支出，把有限的財力集中用于支持重點領域和“三?！敝С?。

三是不斷增強爭取資金支持的針對性和有效性。認真研究上級資金測算分配辦法、投向重點和改革方向，積極爭取上級轉移支付，做好2022年新增債券申報工作，千方百計爭取更多資金支持。

（二）聚焦中心大局，全面促進經濟穩增長

一是支持產業高質量發展。繼續統籌一般公共預算、地方政府專項債等各類財政資金，充分利用好自治區加大工業扶持政策，促進工業提速發展。

二是補齊基礎設施短板。統籌預算內基建投資、政府債券和PPP等政策資金，集中財力支持和補齊民生工程短板。

三是推動鄉村振興發展。進一步推進財政涉農資金實質性整合，做好重點農業項目資金保障。積極落實生態宜居鄉村建設項目資金，推動美麗鄉村建設提檔升級。

（三）聚焦民生福祉，切實保障社會和諧安定

一是做好常態化疫情防控經費保障。要統籌安排經費預算，用好上級財政轉移支付資金，千方百計籌措資金，確保防控資金及時保障到位。

二是做好普惠性、基礎性、兜底性基本民生保障工作。積極支持做好穩就業各項工作，鞏固城鄉義務教育經費保障機制，加快義務教育薄弱環節改善和能力提升，保障義務教育教師工資待遇，支持普惠性學前教育資源供給。保障社保、民政各項政策落實。完善基本住房保障體系，支持做好棚戶區、城鎮老舊小區、農村危房改造和住房租賃補貼發放。多渠道籌集資金保障文化體育事業支出，促進基本公共文化服務均等化。

三是支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，在過渡期內保持現有財政扶持政策穩定，利用財政扶貧資金、鄉村振興資金向貧困地區傾斜，對銜接推進鄉村振興補助資金實行常態監督，提高資金使用績效。

（四）深化改革，強化監督管理，兜牢兜實財政風險底線。

一是加快預算管理一體化建設，堅決落實財政部關于預算管理一體化建設目標要求，推動預算管理改革。用系統化思維，整合預算管理全流程各業務環節，規范預算管理和硬化預算約束。

二是有序推進全面實施預算績效管理。著力提升全過程預算績效管理質量，推動績效評估、績效目標、績效監控、績效評價、結果應用等環節管理質量持續提升。根據績效監控和績效評價結果改進管理、完善政策、優化預算安排，堅決壓減低效無效支出，切實發揮績效管理作用。

三是切實兜牢基層“三?！钡拙€。壓實“三?！敝黧w責任，通過增收節支、優化支出結構、降低過高支出標準等切實可行的措施，確?！叭！敝С雎鋵嵉轿?、不出風險。

四是進一步加強政府債務風險防控。嚴格執行限額管理，加強存量債務置換工作和新增債券管理使用，控制規模和風險，妥善化解政府債務，增強財政可持續性。

五是強化財政監督檢查，加大對預算執行的監督檢查力度，聚焦群眾關注的民生熱點以及財政直達資金管理使用情況，加強會計信息質量檢查，深入推進行政事業單位內部控制建設。

各位代表，2022年財政工作任務艱巨而光榮，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委的正確領導下，自覺接受人民代表大會及其常委會的監督和指導，虛心聽取人大代表的意見和建議，堅定信心，保持定力，迎難而上，開創財政事業新局面，為加快實現鹿寨“三個建成”目標做出更大貢獻！